Kuvaus
Kunnanhallituksen hyväksymässä talousarvion täytäntöönpano-ohjeessa todetaan talouden seurannasta seuraavaa:
"Kunnanjohtaja vastaa siitä, että kunnanhallitus saa kuukausittain tiedoksi talouskatsauksen ja kolmannesvuosittain kattavamman osavuosikatsauksen, jonka se toimittaa edelleen kunnanvaltuustolle tiedoksi. Osavuosikatsaukseen tulee sisältyä kunkin lautakunnan kumulatiivinen toteuma, toteumatietojen perusteella laadittu arvio koko vuoden toimintamenojen ja -tulojen kehityksestä verrattuna hyväksyttyyn talousarvioon, tavoitteiden seuranta sekä investointien toteutuminen. Vastuu toiminnan ja talouden seurannasta on toimialajohtajilla ja vastuualueiden esimiehillä. Vastuuhenkilöiden on seurattava määrärahatilanteen kehittymistä ja sovitettava toiminnat määrärahojen mukaisesti. Toimialajohtajat raportoivat lautakunnalle kuukausittain käyttötalouden toteutumisesta. Teknisen johtajan raportointivelvollisuus sisältää myös investointien toteutumisen.
Raportointi voidaan toteuttaa vertaamalla kuluvaa vuotta edelliseen vuoteen koska hyvinvointialueiden perustamisesta johtuneet muutokset koskevat molempia vuosia. Talousarviovertailu on syytä ottaa mukaan kolmannesvuosikatsauksiin ennustettavuuden parantamiseksi.
Heinäkuun 2024 loppuun mennesssä toimintatuottoja oli kertynyt 2.878.698,18 euroa, joka oli 142.462 euroa vuotta 2023 enemmän.
Toimintakuluja oli kirjautunut 10.630.290,26 euroa. Kertymä oli 169.000 edellistä vuotta pienempi.
Verotulokertymä oli heinäkuun loppuun mennesä 7.566.793 euroa. Vertailussa edellisen vuoden kertymään näkyy ns. häntien puuttuminen sillä muutos edelliseen vuoteen oli -1.318.000 euroa.
Valtionosuutta kunta sai heinäkuun loppuun mennessä 540.352 euroa. Muutos edelliseen vuoteen verrattuna -640.000 euroa.
Tuloslaskelma 5/2024 näyttää alijäämää 216.914,29 euroa.
Tulosta tarkasteltaessa on syytä huomioida, että se sisältää kertaluonteisena Vaalijalan kuntayhtymän lopettamisen liittyvän erän 373.827,62 euroa, joka on kirjattu tilille 61700/muut rahoitustuotot. Lisäksi kiinteistöverotuloja on kirjautunut rytmitykstä johtuen heinäkuussa 1.064.411,62 euroa (vrt. kesäkuu 217.769 euroa). Lomarahojen kesäkuun kirjausta ei ole jaksotettu kuukausitasolle.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Juho Järvenpää, kunnanjohtaja, juho.jarvenpaa@mantyharju.fi
Kunnanhallitus merkitsee heinäkuun tuloslaskelman tiedoksi.