Kuvaus
Kunnanhallituksen hyväksymässä talousarvion täytäntöönpano-ohjeessa todetaan talouden seurannasta seuraavaa:
"Kunnanjohtaja vastaa siitä, että kunnanhallitus saa kuukausittain tiedoksi talouskatsauksen ja kolmannesvuosittain kattavamman osavuosikatsauksen, jonka se toimittaa edelleen kunnanvaltuustolle tiedoksi. Osavuosikatsaukseen tulee sisältyä kunkin lautakunnan kumulatiivinen toteuma, toteumatietojen perusteella laadittu arvio koko vuoden toimintamenojen ja -tulojen kehityksestä verrattuna hyväksyttyyn talousarvioon, tavoitteiden seuranta sekä investointien toteutuminen. Vastuu toiminnan ja talouden seurannasta on toimialajohtajilla ja vastuualueiden esimiehillä. Vastuuhenkilöiden on seurattava määrärahatilanteen kehittymistä ja sovitettava toiminnat määrärahojen mukaisesti. Toimialajohtajat raportoivat lautakunnalle kuukausittain käyttötalouden toteutumisesta. Teknisen johtajan raportointivelvollisuus sisältää myös investointien toteutumisen.
Raportointi voidaan toteuttaa vertaamalla kuluvaa vuotta edelliseen vuoteen koska hyvinvointialueiden perustamisesta johtuneet muutokset koskevat molempia vuosia. Talousarviovertailu on syytä ottaa mukaan kolmannesvuosikatsauksiin ennustettavuuden parantamiseksi.
Marraskuun 2024 loppuun mennesssä toimintatuottoja oli kertynyt 4 352 995 euroa, joka oli 200 011 euroa vuotta 2023 enemmän.
Toimintakuluja oli kirjautunut 16 070 658 euroa. Kertymä oli 421 586 euroa edellistä vuotta pienempi.
Verotulokertymä oli marraskuun loppuun mennesä 12 586 261 euroa, joka on 403 975 euroa heikompi kuin vuonna 2023 vastaavana ajankohtana. Heikompi kertymä johtuu pääosin siitä, että vuonna 2023 tehtiin vielä verotilityksiä vuodelta 2022.
Valtionosuutta kunta sai marraskuun loppuun mennessä 870 236 euroa. Muutos edelliseen vuoteen verrattuna -987 123 euroa. Tässä syynä on sosiaali- ja terveydenhuollon valtionosuuslaskentaan liittyvät tarkistukset.
Tuloslaskelma 11/2024 näyttää ylijäämää 970 762 euroa.
Tulosta tarkasteltaessa on syytä huomioida, että se sisältää kertaluonteisena Vaalijalan kuntayhtymän lopettamisen liittyvän erän 373.827,62 euroa, joka on kirjattu tilille 61700/muut rahoitustuotot.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Juho Järvenpää, kunnanjohtaja, juho.jarvenpaa@mantyharju.fi
Yhdistymishallitus merkitsee Mäntyharjun ja Pertunmaan kuntien marraskuun tuloslaskelmat tiedoksi.
Päätös
Merkittiin tiedoksi.
Hallinto- ja talousjohtaja Tuomo Penttinen oli saapuvilla asian käsittelyn ajan klo 17.39-17.48.