Kuvaus
Kuntalain 110 pykälän mukaan kunnanvaltuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio. Sen hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi, josta talousarviovuosi on suunnitelmakauden ensimmäinen vuosi.
Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Samassa asiakirjassa valtuusto hyväksyy kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet. Talousarviossa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa.
Nyt käsiteltävä talousarvioesitys sisältää kuntastrategiaan pohjautuvat palvelualuekohtaiset tavoitteet. Valtuustokäsittelyn jälkeen lautakunnat päättävät lautakuntasoisista käyttösuunitelmista.
Kunnanjohtajan esitys talousarvioksi ja -suunnitelmaksi 2023-2025 on liitteenä.
Vuoden 2023 talousarvion perusteita on käsitelty kunnanhallituksessa 13.6., kunnanvaltuuston seminarissa 30.5. yhteistyötoimikunnassa 23.11. sekä useasti kunnan johtotiimissä.
Hyvinvointialueiden aloittaessa toimintansa vuoden 2023 alussa on kuntien talousarviossa poikkeuksellisen paljon muuttuvia tekijöitä. Myös verotuloennusteessa ja valtionosuusennusteessa on tapahtunut merkittäviä muutoksia talousarvion laadinnan aikana.
Kuten suunnitelmavuosien tuloslaskelma osoittaa vaatii talouden sopeuttaminen muuttuneeseen tulorakenteeseen paljon toimia. Toimenpiteiden suunnittelu on aloitettava pikaisesti.
Vuoden 2023 talousarvioesitys noudattaa pääosin kunnanhallituksen antamia laadintaohjeita.
Kunnan ulkoiset toimintakulut ovat talousarvioesityksessä 18 694 946 euroa. Talousarvioesitys on ylijäämäinen 13 554 euroa. Talousarvioesitys ei sisällä henkilöstön asemaan liittyviä olennaisia muutoksia.
Investointiosan varaus vuoden 2023 osalta on 2 956 000 euroa. Suunnitelmavuosien 2023-2025 investointivaraus on yhteensä 7 231 000 euroa.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Jukka Ollikainen, kunnanjohtaja, jukka.ollikainen@mantyharju.fi
Kunnanhallitus esittää, että kunnanvaltuusto hyväksyy
- talousarvion ja -suunnitelman vuosille 2023-2025;
- käyttötalousosan sitovaksi tasoksi lautakuntatason;
- nettobudjetoidun yksikön sitovaksi tasoksi nettotuloksen;
- investointiosan sitovaksi tasoksi hankekohtaisen nettomenon;
- sekä myöntää kunnanhallitukselle oikeuden ottaa 6 000 000 euroa pitkäaikaista talousarviolainaa.