Kuvaus
Mäntyharjun kunnan vuoden 2026 talousarvion täytäntöönpano-ohjeen (kh 12.1.2026, 5§) mukaisesti kunnan toiminnassa on noudatettava talousarviota.
Kunnan tehtävät on järjestettävä ja organisoitava niin, että tavoitteet saavutetaan ja että kunnan talous on tasapainossa. Kaikki viranhaltijat ja työntekijät ovat vastuullisia omasta toiminnastaan ja kaikissa toimissa noudatetaan hyvää hallinto- ja johtamistapaa.
Vastuu toiminnan ja talouden seurannasta on toimialajohtajilla ja vastuualueiden esihenkilöillä. Toimialajohtajat raportoivat lautakunnalle kuukausittain käyttötalouden toteutumisesta. Vastuuhenkilöiden on seurattava määrärahatilanteen kehittymistä ja sovitettava toiminnat määrärahojen mukaisesti. Toimialajohtaja raportoi toimielimelle toimenpiteistä, joita talousarviossa pysyminen edellyttää.
Sitovana tasona ovat toimintamenot lautakunnittain ilman suunnitelman mukaisia poistoja ja laskennallisia eriä sekä talousarvioasiakirjassa mainitut sitovat strategiaperusteiset tavoitteet.
Liitteessä sivistyslautakunnan talousarvion toteuma 9/2026 tilanteessa 19.10.2026. Tasaisen kertymän toteumaprosentti tulisi olla syyskuussa 75,0 %. Toteuman mukaan toimintatuotot ovat toteutuneet 194,2 % (948 478 €) ja toimintakulut 80,0 % (-9 247 226 €). Toimintakatteeksi 9/2026 muodostuu 75,0 %.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Jari Hautamäki, sivistystoimialan johtaja, jari.hautamaki@mantyharju.fi
Sivistyslautakunta merkitsee seurannan tiedokseen.