Kuvaus
Kunnanhallituksen hyväksymässä talousarvion täytäntöönpano-ohjeessa todetaan talouden seurannasta seuraavaa:
"Kunnanjohtaja vastaa siitä, että kunnanhallitus saa kuukausittain tiedoksi talouskatsauksen ja kolmannesvuosittain kattavamman osavuosikatsauksen, jonka se toimittaa edelleen kunnanvaltuustolle tiedoksi. Osavuosikatsaukseen tulee sisältyä kunkin lautakunnan kumulatiivinen toteuma, toteumatietojen perusteella laadittu arvio koko vuoden toimintamenojen ja -tulojen kehityksestä verrattuna hyväksyttyyn talousarvioon, tavoitteiden seuranta sekä investointien toteutuminen. Vastuu toiminnan ja talouden seurannasta on toimialajohtajilla ja vastuualueiden esimiehillä. Vastuuhenkilöiden on seurattava määrärahatilanteen kehittymistä ja sovitettava toiminnat määrärahojen mukaisesti. Toimialajohtajat raportoivat lautakunnalle kuukausittain käyttötalouden toteutumisesta. Teknisen johtajan raportointivelvollisuus sisältää myös investointien toteutumisen.
Raportointi voidaan toteuttaa vertaamalla kuluvaa vuotta edelliseen vuoteen koska hyvinvointialueiden perustamisesta johtuneet muutokset koskevat molempia vuosia. Talousarviovertailu on syytä ottaa mukaan kolmannesvuosikatsauksiin ennustettavuuden parantamiseksi.
Maaliskuun loppuun mennesssä toimintatuottoja oli kertynyt 1.344.645,58 euroa, joka oli 228.802 euroa vuotta 2023 enemmän. Kasvua oli erityisesti kohdissa myyntituotot ja tuet ja avustukset. Kertymän taustalla oli myyntituottojen osalta kertaluontoinen metsänmyyntituottojen tilitys tammikuussa, 223 188,66 euroa (vrt vuosi 2023 kertymä 0 euroa). Tuet ja avustukset kohdan osalta kasvun taustalla on vuodelta 2023 siirtynyt hankerahoitus (kasvu vuoden 2023 kertymästä n.41.000 euroa).
Toimintakuluja oli kirjautunut 4.514.274,17 euroa, toteuma 77.784 euroa pienempi kuin vuonna 2023.
Verotulokertymä oli maaliskuussa 3.197.407,19 euroa. Vertailussa edellisen vuoden kertymään näkyy ns. häntien puuttuminen sillä muutos edelliseen vuoteen oli - 1.536.266 euroa.
Valtionosuutta kunta sai maliskuun loppuun mennessä 233.660 euroa. Muutos edelliseen vuoteen verrattuna -271.163 euroa.
Tuloslaskelma näyttää 3/2024 osalta alijäämää 175.392,53 euroa.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Juho Järvenpää, kunnanjohtaja, juho.jarvenpaa@mantyharju.fi
Kunnanhallitus merkitsee taloustilanteen 1-3 / 2024 tiedoksi.